Tax Intercept Overpayment FAQs

Answers to Frequently Asked Questions about Tax Intercept for the Department of Unemployment Assistance (DUA) Overpayments.

English

Why are my taxes being intercepted?

DUA’s records show that you were overpaid benefits. This means that you received benefits, and later it was determined that you were not eligible for benefits. Federal guidance and Massachusetts state law require DUA to collect the money unless you apply for and get a waiver of the amount you owe.

In the fall, you should have received communications from DUA notifying you of the potential interception of your federal or state tax returns. Please note that the tax intercept has been put on hold since March 2020. DUA is now moving forward with the issuance of tax intercepts.

I want to learn more. Who can I speak to about tax intercept?

If you have any questions about your account, please contact DUA at [phone]. A customer service agent is ready to assist you.

What actions can I take?

The amount collected, or intercepted, from your tax refund is called a "tax refund offset.” Constituents may contest the tax refund offset by applying in writing for a hearing before DUA. In certain limited circumstances, constituents may be entitled to a partial or full refund of this tax refund offset. Refund requests related to non-debtor spouses, deceased claimants, or identity theft may be submitted using the following link: https://mass.gov/dua/taxinterceptrefund 

How do I know if my overpayment will be intercepted?

Notices of intent to intercept were sent in Fall of 2022. People will receive another notice in the mail from the Department of Revenue if their tax return is being intercepted.

Can I apply for a waiver for my overpayment due to hardship?

You can apply for a waiver at any time. Waivers are determined based on financial need. You will need to provide detailed financial information to request a waiver. A waiver is related to the remaining balance on claimant accounts. If you request a waiver after your taxes are intercepted, you will not be entitled to a refund.

DUA has authority to waive an overpayment if:

• The overpayment was not your fault; and
• Your income is less than your expenses; or
• You used the money for things that were not ordinary expenses, like paying off a debt; or
• You gave up other money (such as welfare payments) because you got unemployment benefits.

What if my identity was stolen to apply for unemployment benefits?

If you believe someone has applied for unemployment benefits using your personal information, use our secure fraud reporting form to alert us.

Are there any payment plans to help me?

If a claimant cannot repay the overpayment in full, they may request a repayment plan or complete a “Request for Waiver of Overpayment” by logging into their online account or by calling the DUA Benefits Collection Department at [phone], or see below. 

 

• Standard Payment Plan: Claimants have the ability to log into their UI account and set up a monthly payment plan with terms up to 36 months. 

• Custom Payment Plan: If a claimant wants a payment plan longer than 36 months to reduce the monthly payment, they can call the agency for staff assistance.  Custom Payment Plans with terms up to 66 months are available.

• Once the payment plan is submitted in the system the claimant receives a copy of the payment plan agreement which they sign and return.  If the claimant fails to return the agreement within 30 days, the payment plan agreement is null.

Espanol

¿Por qué interceptan mis impuestos?

Los registros de DUA muestran que se le pagaron beneficios en exceso (sobrepago). Esto significa que recibió beneficios, y luego se determinó que no cumplía los requisitos para cobrar los beneficios. La guía federal y la ley del estado de Massachusetts exigen que DUA cobre el dinero a menos que solicite y obtenga una exención (waiver) de la cantidad que debe.

El pasado otoño, debería haber recibido notificaciones de DUA avisándole sobre una posible interceptación de sus declaraciones de impuestos federales o estatales. Tenga en cuenta que la intercepción fiscal se había suspendido desde marzo de 2020. DUA ahora está volviendo a emitir interceptaciones de impuestos.

Quisiera tener más información. ¿Con quién puedo hablar sobre la intercepción de impuestos?

Si tiene alguna pregunta sobre su cuenta, comuníquese con DUA al [phone]. Un agente de servicio al cliente está a su disposición para ayudarle.

¿Qué medidas puedo tomar?

La cantidad recaudada, o interceptada, de su reembolso de impuestos se llama "tax refund offset.” (compensación de reembolso de impuestos). Los contribuyentes pueden disputar la compensación de reembolso de impuestos solicitando por escrito una audiencia ante DUA. En ciertas circunstancias limitadas, los contribuyentes pueden tener derecho a un reembolso parcial o total de esta compensación de reembolso de impuestos. Las solicitudes de reembolso relacionadas con cónyuges no deudores, reclamantes fallecidos o robo de identidad se pueden enviar utilizando el siguiente enlace: https://mass.gov/dua/taxinterceptrefund 

¿Cómo sé si mi sobrepago será interceptado?

Las notificaciones de intención de interceptación se enviaron en el otoño de 2022. Las personas recibirán otro aviso por correo del Department of Revenue (Departamento de Hacienda) si su declaración de impuestos está siendo interceptada.

¿Puedo solicitar una exención (waiver) por mi sobrepago debido a dificultades económicas?

Puede solicitar una exención (waiver) en cualquier momento. Las exenciones se determinan en función de la necesidad financiera. Deberá proporcionar información financiera detallada para solicitar una exención. Una exención está relacionada con el saldo restante de las cuentas de los reclamantes. Si solicita una exención después de que sus impuestos sean interceptados, no tendrá derecho a un reembolso.

DUA tiene autoridad para exonerar la deuda de un sobrepago si:

• El sobrepago no fue su culpa; y
• Sus ingresos son menores que sus gastos; o
• Usó el dinero para cosas que no eran gastos comunes, como pagar una deuda;
• Renunció a otra fuente financiera (como pagos de asistencia social) porque recibió beneficios de desempleo.

¿Qué ocurre si me robaron mi identidad para solicitar beneficios de desempleo?

Si cree que alguien ha solicitado beneficios de desempleo utilizando su información personal, use nuestro secure fraud reporting form (formulario seguro de denuncia de fraude) para avisarnos del fraude.

¿Existe algún plan de pago para ayudarme?

Si un reclamante no puede pagar el sobrepago en su totalidad, puede solicitar un plan de pago o completar una “Request for Waiver of Overpayment” (Solicitud de exención de sobrepago) iniciando sesión en su cuenta en línea o llamando al Benefits Collection Department (Departamento de Cobro de Beneficios) de DUA al [phone].

• Plan de pago estándar: Los reclamantes pueden  iniciar sesión en su cuenta de UI (seguro de desempleo en linea) y establecer un plan de pago mensual con plazos de hasta 36 meses.
• Plan de pago personalizado: Si un reclamante desea un plan de pago de más de 36 meses para reducir el pago mensual, puede llamar a la agencia para obtener asistencia del personal.  Los planes de pago personalizados con plazos de hasta 66 meses están disponibles.
• Una vez que el plan de pago se envia en el sistema, el reclamante recibe una copia del acuerdo del plan de pago que firma y devuelve.  Si el reclamante no devuelve el acuerdo dentro de los 30 días, el acuerdo del plan de pago es nulo (inválido).